Пошаговая инструкция по подготовке отчета опекуна (2025 год)

Опекун, получающий пенсию и пособия на лежачего подопечного, обязан ежегодно отчитываться перед органом опеки и попечительства​. Ниже приведена подробная инструкция, как правильно подготовить и сдать такой отчет.

Шаг 1: Подготовьте необходимые документы для отчета

• Бланк отчета опекуна. Возьмите установленную форму отчета опекуна. Официальные формы утверждены правительством РФ – отдельно для несовершеннолетних и для недееспособных совершеннолетних​. Для опекуна недееспособного взрослого используется форма, утвержденная Постановлением Правительства РФ № 927 от 17.11.2010​ (бланк можно получить в органах опеки или на их сайте).

• Документы, подтверждающие доходы подопечного. Сведения о доходах (пенсия, социальные выплаты на содержание подопечного и т.д.) обычно указываются в самом отчете. Дополнительно полезно иметь выписку с банковского счета подопечного или другие справки, подтверждающие получение пенсии и пособий за отчетный период (на случай, если органы опеки запросят эти данные).

• Чеки и квитанции за крупные расходы. К отчету необходимо приложить копии платежных документов, подтверждающих основные траты из средств подопечного: товарные чеки, квитанции об оплате услуг, рецепты и счета за лечение, квитанции об уплате налогов и т.п. Эти документы доказывают целевое расходование средств. Важно: подтверждающие документы не требуется предоставлять по мелким расходам на ежедневные нужды (питание, средства гигиены и пр.)​ – их перечислите в отчете словами, без чеков. Однако все значительные траты должны быть подтверждены документально.

• Иные документы (при необходимости). Если в отчетном году приобреталось или отчуждалось имущество подопечного (например, продана квартира подопечного с разрешения опеки либо куплены дорогостоящие вещи), подготовьте копии договоров купли-продажи, актов и решений органов опеки, связанные с этими действиями. Также, если оплачивались крупные медицинские услуги, полезно приложить выписки врачей или назначения, подтверждающие необходимость этих расходов (это не обязательно, но может облегчить рассмотрение отчета).

Совет: собирайте и храните чеки и квитанции в течение года. В конце года у вас будет полный пакет документов, и подготовка отчета пройдет быстрее.

Шаг 2: Заполните отчет по установленной форме

Последовательно заполните все разделы официального бланка отчета опекуна. Отчет составляется в письменной форме по определенной структуре​. Ниже указано, что должно содержаться в отчете (для примера приведена структура отчета опекуна недееспособного совершеннолетнего):

• Отчетный период. В самом начале укажите период, за который сдаете отчет. Обычно это предыдущий календарный год — например, с "__" _______ 2024 года по 31 декабря 2024 года​. Если опека установлена не с начала года, первым днем периода будет дата вашего вступления в обязанности опекуна​.

• Шапка отчета (вводные сведения). В верхней части формы впишите подробные данные об опекуне и подопечном. Укажите ваши ФИО, дату и место рождения, паспортные данные, адрес проживания (с индексом), контактный телефон, место работы и должность​. Далее впишите данные о подопечном: ФИО, дата рождения (если требуется), адрес проживания. В этом же блоке обычно указываются реквизиты решения об установлении опеки – наименование и адрес органа опеки, дата и номер постановления или распоряжения, на основании которого вы назначены опекуном​.

• Разделы о состоянии имущества подопечного. Перечислите имущество подопечного на момент отчета. Стандартная форма предусматривает таблицы для разных видов имущества​:

1. недвижимость (квартиры, дома, земельные участки, гаражи и др.),
2. транспортные средства (авто, мототранспорт, если есть),
3. денежные средства на счетах в банках (например, остаток на номинальном счете опекуна, открытом для пенсии подопечного), ценные бумаги и доли в капитале (если применимо).
4. Укажите по каждому объекту имущества необходимые сведения (например, адрес и площадь недвижимости, марку и регистрационный номер автомобиля, номер счета и остаток средств на счете и т.д.) или отметьте отсутствие такого имущества, если у подопечного его нет.

Эти сведения показывают, что имущество подопечного сохранено.

• Доходы подопечного за отчетный период. Приведите все источники доходов подопечного за год​. В эту часть включите:

1. Пенсию подопечного. Укажите вид пенсии (по старости, по инвалидности и т.п.) и общую сумму, полученную за год.
2. Социальные пособия и выплаты. Перечислите любые выплаты, связанные с содержанием подопечного. В вашем случае это, например, компенсационная выплата по уходу за недееспособным (если она оформлена на подопечного), ежемесячные денежные выплаты инвалидам, пособия по инвалидности и др. Укажите их наименование и годовую сумму.
3. Доходы от имущества. Если подопечный получил какие-либо доходы от своего имущества (например, от сдачи жилья внаем, процентов по вкладам, алименты и пр.), это тоже отражается отдельно.

Все виды доходов обычно вписываются в таблицу или перечень, предусмотренный формой отчета​. Это дает органам опеки полное представление о финансах подопечного.

• Расходы из средств подопечного. Отразите, как были потрачены деньги подопечного в интересах подопечного. Расходы вписываются по категориям. Форма отчета предусматривает раздел, куда вы суммируете траты за год по основным направлениям​. Обычно выделяются такие категории:

1. Оплата лечения подопечного – сюда включите суммарно расходы на медицинские услуги, лекарства, процедуры и уход, оплаченные из пенсии подопечного.
2. Приобретение товаров длительного пользования – укажите, сколько средств потрачено на крупные покупки для подопечного (например, медицинская техника, функциональная кровать, инвалидное кресло, бытовая техника, мебель и прочие дорогие товары для нужд подопечного). Обычно к товарам длительного пользования относят вещи, стоимость которых превышает двукратный размер прожиточного минимума​.
3. Прочие расходы – сюда относятся ежедневные нужды: расходы на питание, одежду, средства гигиены, бытовые мелочи и другие текущие затраты​. Эти повседневные траты обычно суммируются общей строкой без детальной разбивки.

Для каждой категории укажите общую сумму, израсходованную за год (часто в тысячах рублей по форме)​. В итоге получится финансовая картина: сколько денег пришло и куда они потрачены. Если по каким-то категориям расходов не было, это нужно отметить прочерком или нулем в форме.

• Уплата налогов и обязательных платежей. Если из средств подопечного оплачивались налоги на имущество, взносы (например, взнос на капитальный ремонт жилья, налоги на недвижимость или транспорт подопечного) – отразите это отдельной строкой. В форме для опекуна недееспособного предусмотрен раздел для указания уплаченных налогов​. Перечислите, какие налоги (имущественный, земельный, транспортный и пр.) и в каком размере вы уплатили за год. К отчету обязательно приложите квитанции об уплате этих налогов, как подтверждающие документы​.

• Заключительная часть. В конце отчета обычно указывается, сколько листов приложений вы прилагаете (копий чеков и др.)​. Также в конце ставится подпись опекуна и дата составления отчета (в некоторых формах дату просят указать в начале документа, обратите внимание на требования бланка​). Подписывая отчет, вы подтверждаете достоверность приведенных сведений.

Совет: Заполняйте отчет внимательно и разборчиво. Используйте образец заполнения, если он есть: многие органы опеки предоставляют пример заполненного отчета, либо можно найти образец в интернете​. Сверяйте свой отчет с образцом, чтобы не пропустить нужные графы. При затруднениях можно проконсультироваться у специалиста органа опеки – вам подскажут, как правильно заполнить тот или иной раздел.

Шаг 3: Учитывайте разрешенные и спорные траты при расходовании средств

При составлении отчета важно понимать, какие расходы считаются допустимыми нуждами подопечного, а какие могут вызвать вопросы у органов опеки. Закон однозначно запрещает опекуну тратить деньги подопечного на свои личные нужды – опекун не имеет права собственности на пенсии, пособия и иные выплаты, предназначенные для подопечного​. Все средства должны расходоваться исключительно в интересах подопечного (на его содержание, лечение, улучшение качества жизни и сохранение имущества). Ниже перечислены примеры разрешенных и сомнительных трат:

• Разрешено (целевое использование средств подопечного):

1. Основные повседневные нужды подопечного. Затраты на питание, одежду, обувь, средства личной гигиены, уборку, бытовые мелочи и другие ежедневные нужды относятся к допустимым расходам. Именно на эти цели уходит значительная часть пенсии подопечного. Органы опеки не требуют чеки за такие траты, считая их естественными расходами​. Тем не менее, суммы должны быть разумными.
2. Лечение и уход. Оплата лекарств, услуг врачей и медсестер, курсов лечения, реабилитации, покупка медицинских изделий (например, бандажи, тест-полоски, слуховые аппараты и пр.) – всё это прямые нужды подопечного. Такие траты разрешены и желательны при необходимости. Если расходы на лечение значительны, они должны быть отражены отдельно в отчете​ и подтверждены документами (рецепты, счета из клиники и т.п.).
3. Специальные средства и оборудование для ухода. Покупка товаров длительного пользования, облегчающих жизнь подопечного, вполне оправдана. Например, приобретение функциональной медицинской кровати, противопролежневого матраса, инвалидной коляски, ходунков, специализированной мебели, большого запаса подгузников или других средств ухода. Подобные крупные покупки допустимы, но их стоимость необходимо указать в отчете отдельно и подтвердить чеками​. Помните, что траты на очень дорогие вещи, не относящиеся к предметам первой необходимости, будут под особым контролем опеки​ (именно для них требуют отчета и подтверждений).
4. Улучшение жилищных условий подопечного. Расходы на ремонт квартиры/дома подопечного, покупку оборудования для дома (например, кондиционер, если подопечному необходим особый температурный режим), оплату коммунальных услуг, услуг сиделки или домработницы для подопечного – в целом разрешены, если они действительно улучшают условия жизни подопечного. Капитальный ремонт жилья подопечного или крупные улучшения лучше проводить с уведомлением и разрешения органов опеки, особенно если на это тратится большая часть сбережений подопечного. В отчете такие траты (например, ремонт) выделяются в отдельную категорию​ и также подтверждаются документами (договорами, чеками на строительные материалы, актами выполненных работ).
5. Обязательные платежи. Допустимо оплачивать из средств подопечного налоги на его имущество, страховые взносы (если, к примеру, за жилое помещение платится страховка), оплату телефона подопечного, услуги связи, если они нужны подопечному, и прочие обязательные расходы. Эти платежи должны быть указаны в отчете и подкреплены квитанциями​.

• Могут вызвать вопросы (нецелевые или сомнительные расходы):

1. Покупки, не связанные с интересами подопечного. Любые траты не для подопечного, а для самого опекуна или третьих лиц, недопустимы. Например, если опекун расходует пенсию подопечного на собственные нужды – приобретает вещи для себя, ремонтирует свою машину за счет денег подопечного, дарит кому-то подарки от имени подопечного или передает деньги другим людям без выгоды для подопечного – это грубое нарушение. Подобные действия расцениваются как нецелевое расходование средств и могут повлечь ответственность для опекуна​. Все деньги подопечного должны тратиться только на него, либо сохраняться для него же.
2. Чрезмерно высокие траты на ежедневные нужды. Хотя органы опеки не требуют отчетности по каждой покупке продуктов или одежды, они смотрят на общие суммы. Если вы указали очень большие суммы на питание или мелкие нужды, несоразмерные обычным потребностям данного подопечного, это может вызвать подозрения. Например, заявленная сумма на питание, значительно превышающая разумные нормы с учетом состояния здоровья подопечного, привлечет внимание. В таких случаях органы опеки вправе запросить у опекуна пояснения и подтверждения, куда именно ушли деньги​. То есть, если расходы на бытовые нужды сильно превышают средние нормы, приготовьтесь обосновать их документально или письменно.
3. Неучтенные доходы или сбережения. Если опекун не показывает в отчете какие-то доходы подопечного или существенные остатки средств, это тоже может вызвать вопросы. Например, подопечный получал пенсию, но опекун отчитался лишь о ее частичном использовании, не указав, где остальная сумма (остающаяся на счете или в наличности). В отчете важно отразить всю полученную пенсию и либо показать ее расходование, либо пояснить, что неистраченная часть находится на счету подопечного или сохранена наличными для будущих нужд. Несоответствие между доходами и расходами без объяснения может привести к дополнительным вопросам со стороны опеки.
4. Сделки с имуществом без согласования. Продажа имущества подопечного (квартиры, дома, машины) или крупные траты за счет сбережений подопечного без предварительного разрешения органов опеки строго запрещены законом​. Если такое произошло, это однозначно вызовет серьезные проблемы для опекуна. Все крупные имущественные сделки должны осуществляться только с согласия органов опеки, иначе отчет не будет утвержден, а действия опекуна могут быть признаны незаконными.

Всегда исходите из принципа: деньги подопечного принадлежат подопечному и должны работать на его благо​. Если вы сомневаетесь, можно ли тратить средства на ту или иную цель, проконсультируйтесь заранее с органом опеки. Там подскажут, допустима ли планируемая трата и как ее правильно оформить. Помните, что отчет опекуна призван подтвердить, что все средства израсходованы исключительно в интересах подопечного​ и не пошли на посторонние цели.

Шаг 4: Сдавайте отчет ежегодно в установленные сроки

Отчет опекуна предоставляется ежегодно по окончании года. Стандартный срок сдачи – до 1 февраля текущего года за предыдущий год​. Например, отчет за 2024 год нужно подать не позднее 1 февраля 2025 года. Некоторые органы опеки могут устанавливать свои внутренние дедлайны (например, просить опекунов предоставить отчет в январе), однако юридически ориентируйтесь на дату 1 февраля, если иное не оговорено.

Если вы были назначены опекуном в середине года, первый отчет будет охватывать период с даты вашего назначения и по конец года​. В этом случае срок сдачи тот же – до 1 февраля. Далее вы отчитываетесь ежегодно за календарный год.

Важно: не пропускайте срок подачи отчета. Ежегодный отчет – обязательность, закрепленная законом, и несвоевременная сдача может расцениваться как ненадлежащее исполнение обязанностей опекуна. Если вы по уважительной причине не можете лично принести отчет в срок (например, болезнь), свяжитесь с органом опеки заранее – возможно, допустят задержку или попросят прислать документы почтой/через представителя. Но без предупреждения пропускать срок нельзя.

Шаг 5: Подайте отчет и учтите нюансы процедуры

Готовый отчет с приложениями необходимо передать в орган опеки и попечительства, который осуществляет надзор за вашей опекой. Процедура, как правило, следующая:

• Предоставление отчета. Обычно опекун сдает отчет лично специалисту отдела опеки. Отчет подается в двух экземплярах: один экземпляр с вашими подписями и приложенными копиями документов остается в органе опеки, на втором экземпляре сотрудник ставит отметку о принятии (дата, подпись) – этот экземпляр вы сохраняете себе. Так у вас будет подтверждение, что отчет принят. Если отчет отправляется почтой, делайте это заказным письмом с описью вложений, чтобы иметь доказательство отправки.

• Проверка и утверждение отчета. Сотрудники органа опеки проверят ваш отчет. Они просмотрят правильность заполнения, соответствие указанных сумм доходам и расходам, наличие подтверждающих документов. Далее отчет передается на утверждение руководителю органа опеки. Утверждение отчета означает, что опека признаёт отчет правильным, и данные вносятся в учет (например, в опись имущества подопечного могут внести изменения о накопленных остатках средств или новом имуществе)​.

• Если нужны пояснения или исправления. Если в отчете чего-то не хватает или есть неточности, вам могут позвонить или пригласить в орган опеки для уточнений. Часто опека идет навстречу и дает возможность донести недостающие документы или исправить ошибки в отчете. Например, если вы забыли приложить какой-то чек или неправильно указали сумму, лучше оперативно принести исправления. Такая доработка лучше, чем отказ в утверждении отчета.

• Получение результата. После рассмотрения вам сообщат, что отчет принят и утвержден. Обычно никакой отдельной справки об этом не выдают, факт утверждения фиксируется в журналах органа опеки. Вы сами поймете, что все в порядке, если отчет приняли без дальнейших претензий.

В целом процесс заполнения и сдачи отчета не является слишком сложным. Форма отчета стандартизирована и требует преимущественно фактических сведений (о доходах, расходах, имуществе). Если вы заблаговременно подготовили информацию и документы (как описано в шагах 1–3), то заполнение отчета сводится к переписыванию этих данных в бланк. Многие опекуны отмечают, что первая подача отчета кажется трудной, но в последующие годы это становится рутинной обязанностью.

Советы, чтобы упростить процесс:

• Ведите небольшой учет расходов подопечного в течение года. Можно завести тетрадь или файл, куда ежемесячно записывать полученную пенсию и крупные траты (суммами). К концу года у вас будут готовые цифры для отчета.

• Храните все квитанции и счета за значимые покупки и услуги для подопечного. Тогда не придется вспоминать, где взять подтверждение расходов – достаточно приложить накопленные документы.

• Используйте готовый бланк – не сочиняйте отчет в свободной форме. Если бланк отсутствует, запросите его в органе опеки. Помните, что отчет должен быть именно по установленной форме​, самодельный текстовый отчет не подойдет.

• Не стесняйтесь задавать вопросы специалистам органа опеки при заполнении. Их задача – помочь вам правильно исполнить обязанности. Они могут проверить черновик отчета и подсказать, что исправить, чтобы все было корректно.

• Планируйте время на сдачу. Не откладывайте до последнего дня января. Лучше подготовить отчет в начале января и согласовать удобный день визита в опеку. Тогда у вас будет время на исправление, если вдруг что-то потребуется добавить.

Следуя этим рекомендациям, вы убедитесь, что процесс заполнения и сдачи отчета вполне выполним и не слишком трудоемкий. Главное – аккуратность и ответственность при сборе информации.

Шаг 6: Будьте готовы к возможным проверкам со стороны органов опеки

Органы опеки и попечительства осуществляют контроль за деятельностью опекуна, поэтому иногда проводят проверки помимо ежегодного отчета. Такие проверки могут быть плановыми (регулярный визит инспектора опеки для оценки условий жизни подопечного) или внеплановыми (если возникли подозрения в нарушениях). Да, проверки возможны, и опекун должен быть к ним готов. Вот что нужно знать и делать:

• Основания для проверки. Обычно, если ваш ежегодный отчет в порядке и жалоб нет, ограничиваются плановыми визитами раз в год. Однако, если отчет не утвержден органом опеки либо выявлены сомнения в целевом расходовании средств, органы опеки могут инициировать внеплановую проверку​. Цель проверки – выяснить, как вы исполняете обязанности опекуна и обеспечиваете ли нужды подопечного. Проверка может также начаться по жалобе третьих лиц или сигналу (например, если кто-то сообщил, что подопечный содержится плохо).

• Форма проверок. Проверка может включать визит представителей опеки на дом к подопечному, беседу с вами, визуальный осмотр условий жизни подопечного, проверку наличия необходимых вещей, продуктов, лекарств. Также могут запросить предоставление дополнительных документов. Например, могут потребовать показать подлинники финансовых документов: сберегательной книжки или выписку со счета подопечного, оригиналы чеков (особенно если были сомнения в копиях), уточнить, сколько денег осталось на счету и где хранятся наличные. Могут запросить письменные объяснения от вас по вопросам расходования денег подопечного, особенно по тем расходам, которые обычно не подтверждаются чеками (питание, мелкие нужды)​.

• Действия опекуна при проверке. В случае проверки важно вести себя открыто и доброжелательно. Предоставьте проверяющим все запрошенные сведения и документы. Покажите условия проживания подопечного: чистоту, наличие еды, необходимых лекарств, уход. Если у вас заранее подготовлены учет расходов и сохранены чеки, просто предъявите их – это подтвердит вашу добросовестность. Дайте пояснения письменно, если от вас это требуется (например, распишите, сколько в месяц уходит на питание, почему были те или иные крупные траты – в свободной форме). Не пытайтесь что-либо скрывать или приукрашивать – прозрачность повышает доверие. Цель органов опеки – убедиться, что права подопечного не нарушаются, поэтому сотрудничайте с ними.

• Возможные итоги проверки. Если в ходе проверки нарушений не выявлено, то, как правило, все заканчивается констатацией, что опека действует правильно. Ваш ежегодный отчет вместе с результатами проверки будет доказательством того, что все средства подопечного расходуются исключительно в его интересах​. Если же проверка обнаружит серьезные нарушения (например, установлено, что деньги тратились не на подопечного), орган опеки может вынести предписание об устранении нарушений, а в тяжелых случаях – поставить вопрос о замене опекуна и привлечении вас к ответственности. В ваших интересах не допускать такого.

• Дополнительный контроль. Имейте в виду, что согласно закону органы опеки могут потребовать от опекуна внеочередной отчет о расходовании средств подопечного за прошлые периоды, если заподозрят неправомерные действия​. Например, если обычно опекун-родитель инвалида детства вправе не расписывать мелкие траты, но опека обнаружит признаки злоупотреблений, они имеют право затребовать подробный отчет с полной расшифровкой расходов даже за предыдущие годы. Это крайняя мера, но знать о ней нужно.

Если вы добросовестно выполняете обязанности, регулярно и правильно отчитываетесь, то проверки вам не страшны. Напротив, ваш аккуратно заполненный отчет и сохраненные документы всегда послужат лучшей защитой, доказав, что опекун тратил деньги в интересах подопечного, в достаточном объеме и надлежащего качества​. В случае проверки сохраняйте спокойствие: фактически, вы просто показываете то, о чем уже отчитались на бумаге.

Следуя данной инструкции, опекун сможет грамотно подготовить отчет о расходовании пенсии и пособий на лежачего подопечного и избежать проблем с органами опеки. Важно проявлять ответственность и внимательность на каждом этапе – от сбора чеков до общения с инспекторами. Тогда ежегодная отчетность пройдет успешно, а права и интересы вашего подопечного будут надежно защищены.